利率风险是指<a href="./?mention=市场利率">市场利率</a>变动的不确定性给<a href="./?mention=商业银行">商业银行</a>造成损失的可能性。<a href="./?mention=巴塞尔委员会">巴塞尔委员会</a>在1997年发布的《利率风险管理原则》中将利率风险定义为：利率变化使商业银行的<a href="./?mention=实际收益">实际收益</a>与<a href="./?mention=预期收益">预期收益</a>或实际成本与预期成本发生背离，使其实际收益低于预期收益，或实际成本高于预期成本，从而使商业银行遭受损失的可能性。指原本投资于<a href="./?mention=固定利率">固定利率</a>的<a href="./?mention=金融工具">金融工具</a>，当市场利率上升时，可能导致其价格下跌的风险。